Расчетный счет есть практически у каждой организации. С ним намного проще осуществлять большую часть финансовых операций. Но существуют инстанции, в чьи полномочия входит приостанавливать эти операции, накладывая арест на счет. Поэтому важно знать, где и как проверить расчетный счет на блокировку.
В каких случаях блокируют счет
И лишь после этих выплат следует погашение в пользу налоговой инспекции. Поэтому перечисления по всем приведенным исключениям банк обязан выполнить. При этом совершенно не важно, наложен ли арест на счет или нет.
Руководствуясь законодательством РФ, налоговая инспекция вправе приостановить действие счета по ряду причин. Главное, чтобы все действия проходили в рамках закона. Поэтому очень важно знать правила и уточнять причину в случае применения к вам такой жесткой меры.
А что, если счет уже заморожен?
Вы решили проверить блокировку расчетного счета организации налоговой инспекцией, но не знаете как? На официальном сайте ФНС есть вся информация по этому вопросу. Вам нужно будет выбрать вкладку «Система информирования банков о состоянии обработки электронных документов». Далее следует пройти по ссылке «Запрос действующих решений о приостановлении». Последует запрос о введении данных вашей компании. Необходимо указать ИНН налогоплательщика и БИК обслуживающего банка. Далее для проверки, что запрос делаете вы, а не робот, компьютер вас попросит ввести цифры с картинки. Завершить процедуру нужно нажатием на кнопку «Отправить запрос».
Чтобы проверить информацию в режиме онлайн, можно воспользоваться официальным инструментом на сайте ФНС.
После отправки онлайн заявки о блокировке расчетного счета формируется ответ и присылается вам так же в электронном виде. В письме указываются все . Ответ следует изучить с особой внимательностью на предмет ошибок или неточностей. Ложные данные являются основанием для опротестования вынесенного решения.
Информация о заблокированных расчетных счетах должна с точностью отражать следующее:
- Все сроки, включая дату, когда счет был заблокирован, а также период просрочки выплаты.
- Указанную сумму неуплаты.
- Подписание документа с печатью налогового органа.
- Ссылку на требование о взыскании или приостановки по счету.
Проверив расчетный счет на сайте и убедившись, что некоторые данные представлены неверно, оспаривайте решение. Если это не удастся сделать в налоговой службе, можно смело обращаться в суд. Помните, раз вам пришло требование о неуплате, значит, налоговая служба уже намекает на возможный арест. Но если еще и не оплатили долг в срок и получили решение о приостановке операций по счету, знайте, что налоговая инспекция, в первую очередь, направляет решение в банк. Поэтому о замороженном счете вы можете узнать уже после того, как операция совершена.
Работаем над ошибками
Проверив наличие блокировки расчетного счета, вы получили положительный результат? Не расстраивайтесь! Поверьте, арестованный счет – головная боль всех налогоплательщиков. Ведь замороженные деньги не работают, а значит, нельзя осуществлять расчеты с партнерами и клиентами. Поэтому директор любой компании, попавший в такую ситуацию, заинтересован максимально быстро .
Для этого необходимо произвести несколько несложных действий. Во-первых, нужно сдать декларацию или расчет по НДФЛ. Во-вторых, необходимо подписать квитанцию о приеме требования. Вы должны подтвердить получение требования, после чего оповестите налоговую инспекцию.
В-третьих, нужно отправить запрос на разблокировку ошибочно арестованной суммы, если таковая есть. Это несправедливо, если налоговая служба заморозила сумму, большую суммы недоимки. В таком случае налогоплательщик вправе требовать положенную ему компенсацию. А налоговая инспекция обязана ее возместить.
Ну и, в-четвертых, необходимо погасить сам долг. Убедитесь, что на счете есть достаточно средств для проведения этой процедуры. Не оплачивайте задолженность отдельно. Иначе банк может продублировать операцию и списать эту же сумму с вашего счета. Это приведет к лишней потере времени на устранение возникшего недопонимания.
После того, как все условия выполнены, вам прямая дорога в налоговую службу. Вы должны оповестить ее сотрудников об устранении всех нарушений. Арест со счета будет снят через сутки после выполнения всех действий.
Узнать, блокирован ли счет организации, легко. Гораздо сложнее решать проблему по разблокировке. Ведь именно от скорости устранения всех препятствий зависит, как быстро фирма приступит к своему обычному режиму работы. Лучший способ не довести до беды – профилактика. Поэтому постоянно проверяйте, вовремя ли бухгалтер сдает все отчетности. Тогда не придется загружать сайт налоговой службы, чтобы узнать, арестован ваш счет или нет.
Итак, вы успешно отсудились и получили на руки исполнительный лист на взыскание денег с должника. Наиболее быстрый и удобный способ получения денег с должника — предъявить исполнительный лист в его банк. В таком случае банк принудительно спишет деньги со счета должника на ваш счет. Однако банков бесчисленное количество. Как узнать, в каком банке открыт счет именно вашего должника?
Способ 1 — поднять документы по должнику
На основании чего должник обязан был вам заплатить деньги? Скорее всего, на основании какого-то договора. Поэтому первый шаг — поднять все имеющиеся у вас документы по взаимодействию с этим должником.
Посмотрите сам договор: в нем обычно есть последний раздел «Реквизиты сторон». Там указываются данные о банковских счетах. Посмотрите счета на оплату услуг, счет-фактуры, акты приема услуг, товарные накладные — любую первичную документацию. В них тоже прописывается счет должника. Если вы рассчитывались с этим должником по безналу, посмотрите входящие и исходящие платежные поручения через интернет-банк.
Иногда реквизиты банковского счета указываются на официальном бланке организации — в штампе или шапке после названия, ИНН, адреса и прочих данных. Поэтому стоит посмотреть переписку с должником.
Из своего опыта также могу вспомнить еще один источник реквизитов — материалы судебного дела. Мне регулярно приходится знакомиться с теми делами, которые я веду в суде. В дело должник может предоставить такие документы, которых нет у меня на руках. Например, в деле может быть платежное поручение от должника на оплату судебной экспертизы. Или доверенность представителя должника на официальном бланке компании — с реквизитами в шапке.
Способ 2 — сайт и социальные сети должника
Если ваш должник — индивидуальный предприниматель или организация, наверняка у него есть официальный сайт в Интернете или группа В Контакте. У многих в разделе «Контакты» или «Реквизиты» указываются банковские реквизиты. Так, у большинства страховых компаний вы точно найдете на сайте актуальные реквизиты. Хотя есть и исключения — например, реквизиты страховой компании «Благосостояние» не нашлись даже при детальнейшем поиске в интернете всевозможными способами. Не было реквизитов и на сайте у страховой компании «Компаньон». А у страховой компании «Артекс» они оказались в банке с отозванной лицензией.
Кроме того, если организация крупная, на сайте могут быть выложены типовые договоры. В последнем разделе «Реквизиты» опять же может быть указан расчетный счет. Например, на сайте известного туроператора я находила стандартную форму договора с турагентствами. В ней были прописаны платежные реквизиты туроператора-должника. Крупная федеральная сеть продуктовых магазинов также выкладывала на своем сайте типовые договоры поставки.
Способ 3 — Гугл и Яндекс
На сайте должника ничего не нашлось. В этом случае стоит попробовать поиск в интернете с помощью Яндекса или Гугла. Используйте следующие типы запросов:
- ООО «Лента» ИНН 1234567890 реквизиты;
- ЗАО «Азбука» ИНН 1234567890 р/с;
- ООО «Компания» ИНН 1234567890 счет;
- и т.п.
Часто реквизиты, например, страховых компаний выкладываются на тематических форумах. Реквизиты должника могут оказаться на сайте с тендерами, торгами и т.д.
Способ 4 — запрос в налоговую
Вы перерыли весь интернет, но ничего не нашли. Тогда вам в помощь часть 8 статьи 69 Федерального закона “Об исполнительном производстве” :
Если сведений о наличии у должника имущества не имеется, то судебный пристав-исполнитель запрашивает эти сведения у налоговых органов, иных органов и организаций, исходя из размера задолженности, определяемого в соответствии с частью 2 настоящей статьи. <…> Взыскатель при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о представлении этих сведений.
То есть вы можете самостоятельно написать запрос в налоговую инспекцию и в ответ получите список расчетных счетов должника. Напомню, что по действующему законодательству банки обязаны сообщать об открытии расчетных счетов организациям и ИП в налоговую. Поэтому у налоговой инспекции обычно есть актуальные данные.
Как разъясняет Федеральная налоговая служба в письме , запрос о предоставлении сведений о счетах должника может быть подан в любой территориальный налоговый орган, в том числе в ИФНС России (УФНС России) по месту нахождения взыскателя. Найти адрес ближайшей налоговой инспекции можно на официальном сайте ФНС .
Требования к запросу в налоговую о счетах должника
В том же письме ФНС России от 24.07.2017 №СА-4-9/14444@ указывается, что информация о счетах должника является конфиденциальной информацией, поэтому запрашивать ее нужно с учетом требований «Порядка доступа к конфиденциальной информации налоговых органов» (приказ МНС России от 03.03.2003 №БГ-3-28/96), а именно:
- Запрос оформляется в письменном виде на бланке установленной формы и направляется, фельдсвязью, почтовыми отправлениями, курьерами, нарочными или в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.
- В запросе должны быть реквизиты, позволяющие идентифицировать факт обращения пользователя в налоговый орган.
- Подпись должностного лица, имеющего право направлять запросы в налоговые органы, подтверждается печатью канцелярии пользователя. При направлении запросов по телекоммуникационным каналам связи подпись должностного лица подтверждается электронной цифровой подписью.
- В запросе нужно указать ссылку на положение федерального закона, дающее право получить конфиденциальную информацию, и конкретную цель, для достижения которой будет использоваться информация.
Поскольку на данный момент нет единой утвержденной формы запроса в налоговую о счетах должника, вы можете воспользоваться вот этим примером:
Документы для запроса данных о счетах должника
- Исполнительный лист
— при личной подаче запроса возьмите с собой оригинал исполнительного листа и ксерокопию. Налоговый инспектор убедится, что оригинал у вас на руках, и вернет его вам обратно. При отправке по почте / курьером приложите копию исполнительного листа. Ее нужно заверить нотариально или в том суде, который выдал исполнительный лист (требование письма ФНС от 24.07.2017 №СА-4-9/14444@). Если вы прилагаете копию исполнительного листа, заверенную директором компании-взыскателя, будьте готовы по требованию налоговой предъявить оригинал исполнительного листа. Налоговая также может проверить подлинность исполнительного листа, сделав запрос в соответствующий суд.
Учтите, что на момент подачи запроса у исполнительного листа не должен истечь срок предъявления к исполнению. - Доверенность — если запрос подает представитель.
- Паспорт — при личной подаче.
- Запрос — при личной подаче возьмите с собой 2 экземпляра запроса.
Срок предоставления налоговой инспекцией ответа на запрос о счетах должника установлен в части 10 статьи 69 ФЗ «Об исполнительном производстве» — 7 дней с даты предоставления запроса.
Многие компании довольно часто сталкиваются с проблемой, связанной с тем, как проверить расчетный счет организации, с которой они сотрудничают или сотрудничали когда-либо. Существует масса причин, по которым требуется данная информация, но одной из наиболее важных может являться ситуация, когда контрагент задолжал определенную сумму и не выходит на связь. Чтобы решить этот вопрос, не нужно выполнять какие-либо сложные действия, поскольку в настоящее время существует множество способов, благодаря которым можно получить эти сведения самостоятельно.
Что такое расчетный счет и как его узнать?
Расчетный счет , состоящий из 20 цифр. Его открытие предполагает хранение денежных средств фирмы на текущие нужды, которые могут быть оплачены с имеющейся на нем суммы. Каждая компания вправе иметь в своем распоряжении несколько таких счетов, и необходимо знать, как проверить расчетный счет предприятия.
Существует несколько способов, при помощи которых можно совершить данную процедуру:
- внимательно просмотреть ранее заключенные договора;
- при помощи установленного специального программного обеспечения;
- воспользоваться счет-фактурой;
- обратиться в налоговую инспекцию;
- поискать через интернет;
- обратиться за помощью в Пенсионный фонд;
- затребовать предоставление информации у банка, в котором был открыт счет (при наличии исполнительного листа).
Что касается первого метода, то вам необходимо просто найти ранее составленные с этой компанией договора и обратить внимание на их последние страницы, в которых должны быть прописаны все нужные для вас сведения. Но вам следует помнить о том, что счетов может быть несколько, именно поэтому проверка расчетного счета должна осуществляться в соответствии с той валютой, в которой вы работаете с партнером.
Помощь программного обеспечения компании
Вы имеете возможность также воспользоваться данными, содержащимися в вашем программном обеспечении. Обычно такие сведения хранятся либо в банк-клиенте, либо в системе 1С:Бухгалтерия.
- Чтобы применить первый вариант, вам необходимо заглянуть во вкладку, содержащую информацию об осуществленных между вами и нужной организацией каких-либо операциях. К примеру, это могут быть платежные поручения на перечисление денежных средств требуемой фирме. Вам просто следует обратить внимание на поле под названием «Расчетный счет получателя» – именно там и находятся нужные данные.
- Что касается второго решения, то здесь вам потребуется сначала зайти в программу 1С:Бухгалтерия и найти раздел под названием «Контрагенты». Для того, чтобы проверка расчетного счета контрагента прошла быстрее, вас нужно будет осуществить сортировку в соответствии с наименованиями организаций.
Счет-фактура как один из способов найти номер расчетного счета организации
Данный метод является самым простым из всех доступных в настоящее время. Вам необходимо просто обратиться с просьбой о предоставлении вам счет-фактуры в ту организацию, чей счет вас интересует. Документ может быть оформлен как на приобретенную вашей компанией продукцию, так и на оказанные услуги.
Счет-фактуры всегда содержат сведения о фирме. К этим данным также относится и , в которой был открыт расчетный счет. Помимо этого, если вы сотрудничаете на регулярной основе, то данные будет найти еще проще, поскольку у вас имеются заключенные договора. Именно в них и находятся требуемые сведения.
Помощь налоговых органов
Если вы столкнулись с недобросовестностью вашего партнера, который не выплатил вам определенную сумму, то вы смело можете обращаться в суд с иском. Чтобы узнать, сможете ли получить причитающиеся деньги, вам потребуется посетить налоговую инспекцию. Но здесь следует в обязательном порядке иметь при себе исполнительный лист из суда, который является основанием для предоставления вам нужных сведений. Кроме этого, вы должны будете составить соответствующее заявление и передать его сотрудникам налогового органа.
Проверка расчетного счета организации – это процедура поиска данных о компании, которая займет у вас примерно неделю. По истечении 7 рабочих дней вы получите нужные сведения. Обратиться в налоговую инспекцию вы можете как лично, так и возложив эти обязанности на своего представителя, на которого предварительно должна будет оформлена соответствующая доверенность.
Как найти нужную информацию в сети?
Проверка расчетного счета онлайн является также одним из самых простых способов. Он предполагает поиск сведений либо с официальных ресурсов нужной вам компании, либо посредством справочных веб-сайтов. Помимо адреса и телефона фирмы, вы легко сможете найти и номер ее расчетного счета, который должен быть указан в разделе «Реквизиты организации».
Точно таким же способом вы можете воспользоваться в том случае, когда необходимо осуществить поиск организации по расчетному счету. Любой поисковик приведет вас к получению нужных сведений. Существуют и такие сайты, которые готовы предоставить выписку ЕГРЮЛ любой компании за определенное вознаграждение. Но вам не следует применять такой способ, поскольку вы можете столкнуться с мошенниками.
Пенсионный фонд и банк
Для всех компаний обязательным требованием является предоставление сведений об их расчетных счетах в Пенсионный фонд Российской Федерации. Но для получения нужной вам информацию вам необходимо будет предоставить определенные документы, являющиеся основанием для совершения данного запроса. Для того, чтобы найти организацию по расчетному счету или осуществить обратный поиск, вам необходимо будет иметь при себе соответствующие исполнительные решения от судебных органов.
Кроме этого, вы можете также обратиться в саму кредитную организацию, которая осуществляла открытие счета для данной организации. Нельзя забывать о том, что подобные учреждения не имеют право раскрывать подобные сведения о своих клиентах. Именно поэтому понадобятся веские основания для получения этих данных.
Поиск по расчетному счету также требует наличия определенных документов, которые включают в себя:
- Ксерокопия исполнительного листа, выданного судебными органами. Этот документ должен быть заверен в соответствующей форме.
- Составленное заявление, в котором содержится просьба о выдаче сведений, касающихся расчетного счета компании.
Исполнительный документ должен быть получен вами как приказ судебных приставов, оформленный в соответствии с вынесенным решением по поводу вашей претензии. Он должен содержать все требуемые подписи в обязательном порядке.
Бывают и такие ситуации, когда самой компании нужно узнать номер своего счета в кредитной организации, в которой он открывался. Это обычно требуется в таких случаях, когда вы планируете получить какой-либо денежный перевод от другого юридического лица. Если не уточнить данный момент, причитающийся вам платеж может перейти в совершенно другую организацию. Решить проблему впоследствии будет уже намного труднее.
Проверка и восстановление банковских счетов
Вопросы-ответы по проверке банковских счетов:
Для чего это нужно?
С помощью проверки счетов определяют правильность написания корреспондентских или расчетных счетов, а также банковского идентификационного кода (БИК). Кроме того, если по каким то причинам одна из цифр в указанных реквизитах утеряна (например, плохо пропечатана на фирменном штампе ваших контрагентов), она будет восстановлена со 100%-й точностью. Если счет введен правильно, в окне результатов дополнительно выводится информация о валюте счета и географическом положение банка.
Как это работает и какова гарантия правильности проверки?
Проверка счетов основана на принципе "защитного ключа". Защитный ключ - это избыточная цифра, стоящая на 9-й позиции 20-ти значного счета. Задуман защитный ключ для формальной проверки правильности ввода номеров счета в ЭВМ банковскими работниками. То есть, проверка не гарантирует, что такой счет реально существует в том или ином банке (и на нем лежит много-много денег:-). При желании номер фиктивного счета может составить сам злоумышленник при наличии определенных знаний в этом вопросе (или просто воспользовавшись представленной здесь "Проверкой банковских счетов" от "сайт"). Однако такое "испытание" счета - первый шаг на пути проверки ее реальности.
Проверка расч. и корр. счетов выполняется независимо друг от друга, но в обязательной взаимосвязи с БИК. Так расч. счет проверяется во взаимосвязи с 7-й, 8-й и 9-й цифрами БИК; корр. счет - во взаимосвязи с 5-й и 6-й цифрами БИК. То есть при проверке, счет и соответствующие ему цифры БИК рассматривается как нечто единое. Из этого следует, что четыре первые цифры БИК не могут быть проверены (как, впрочем, и сами не влияют на проверку счетов). Две первые цирфы БИК для России всегда равны "04", а 2-я и 3-я цирфы образуют код региона, в котором расположен банк (если эти две цифры неизвестны, их можно восстановить по классификатору "Система обозначений объектов административно-территориального деления, а также населенных пунктов (СОАТО)".
Подробную информацию об алгоритме проверки можно узнать из "Порядка расчета контрольного ключа в номере лицевого счетов" (ЦБ РФ 08.09.97 № 515)
Каковы правила заполнения полей "Проверки банковских счетов"?
Поле "БИК" содержит 9 цифр и должно быть заполнено как для проверки расч. счета, так и для проверки корр. счета.
Поля " Номер расч/счета" и "Номер корр. счета" поцифр используются независимо друг от друга и содержат по 20 цифр.
В полях "БИК", " Номер расч/счета" и "Номер корр/счета" помимо цифр может быть использован знак "-" . Он заменяет неизвестную цифру, которую нужной восстановить. Если в номере счета или БИК указан "-", то проверка правильности счета превращается в нахождение недостающей цифры .
Если неизвестна одна из цифр БИК (кроме первых 4-х, которые не могут быть восстановлены), замените ее знаком "-" и воспользуйтесь сведущим правилом:
- если неизвестна 7-я, 8-я или 9-я цифра БИК, используйте проверку через расч. счет .
- если неизвестна 5-я или 6-я цифра БИК, используйте проверку через корр. счет
Допускается максимум одна неизвестная цифра: либо в номере счете, либо в соответствующих ему цифрах БИК.
Отсюда можно заметить, что если номера расч. и корр. счетов имеются полностью, а в БИК неизвестны одновременно две цифры, причем одна из них среди 5-6 цифр, а другая среди 7-8 цифр, обе эти цифры можно восстановить. Для этого введите "-" сначала вместо одной неизвестной цифры, заменив другую любым числом, а затем, после ее восстановления через проверку расч. или корр. счета, проделайте тоже самое с другой неизвестной цифрой.